| 8近日，上交所“公司画像”系统平台正式上线，并将在证监系统内部先行先试，检验科技监管的效力。据了解，目前“公司画像”主要由“公司快览”“风险扫描”及“财报审核”三大模块构成。“三大模块能够帮助监管人员快速、全面地掌握公司情况，更加及时、有效地挖掘公司的潜在风险，有效解决监管痛点，有望推动监管由人力为主向人力与科技深度融合的模式转变。”上交所项目研发人员向记者表示。 “公司快览”作为画像系统集中建设的三大模块之一，是在全面整合公司基本信息和监管数据的基础上，为上市公司建立“名片夹”和“档案袋”，其不仅能让使用者通过直观简洁的“名片夹”快速掌握公司关键特征、形成初步印象，而且还能通过全历史、多维度的“档案袋”帮助使用者深入了解公司的前世今生、方方面面。 将上市公司存在的风险隐患予以充分揭示和平稳处置，是上市公司日常监管的重要任务之一。及时关注并有效甄别公司风险，是做好这项工作的首要前提。“以往，公司监管普遍采用人工紧盯严防的方法，每个监管员结合自身监管经验和外部舆情股价等，对分管公司的财务和非财务的信息分析比对，从而识别摸排风险。不仅费时费力，还可能受制于自身情况徒劳无功。而公司画像系统的‘风险扫描’就很好地解决了这个问题。”交易所参与系统设计的监管人员向记者介绍。该模块从财务业绩风险、经营风险、公司治理及合规风险、股东关键人员风险、资本运作风险、公司债券风险、股价舆情风险等七个维度，设置80个风险标签、160余项触发预警情形的业务规则，努力实现对公司风险的识别判定和提前预警。 定期报告是对上市公司经营情况的全面展示和系统总结，财报审核历来都是交易所公司监管的重要工作，也是发现公司风险和挖掘公司问题的主要途径。“财报审核”模块，从财务舞弊动机、资产质量、盈利情况、财务评价等方面，构建78个标签、200余项预警规则，实现沪市公司定期报告自动审查全覆盖。各个标签的设计都凝聚了独特的监管思维。如财务舞弊动机标签下设的二级标签，涉及业绩承诺压力、股权激励动机等评价指标，评估公司进行不当盈余管理的可能性和风险。而异常预付账款、大额商誉减值、存贷双高等近年来市场热议的风险，在系统指标设计时均有涉猎。在盈利情况和财务评价方面，上交所引入了一套完整的财务分析指标系统，从周转情况、业绩表现、偿债能力等方面，对公司进行全方面测评。系统强化了财务报表各部分数据间的勾稽关系，通过交叉比对验证帮助分管揭示财务报表背后隐藏的风险和疑点，聚焦关键问题，大大提高监管效能。 与目前众多市场化的数据终端软件相比，“公司画像”还有怎样的独特性？ 据项目研发人员告诉上证报记者，兼顾通用性和专业性构建了平台的独特优势。“正如前面多次提到，该平台既吸收了外部软件的基础数据，充分使用有关公开信息，更着重体现出监管专业性。最终目的还是为了给公司监管提供智能化辅助。”其实，平台中的很多预警指标都是根据监管人员多年积累的监管经验、业务需求、数据分析而精准设计的，专业性实用性较强，也充分贯彻了分类监管和分行业监管的理念。 在突出专业性的同时，上交所也希望增强“公司画像”的通用性和服务性。在用户开放层面，上交所初期考虑在监管系统内部开放使用，实施监管资源共享，未来还将尝试面向上市公司甚至市场更多用户开放部分功能或满足定制化需求，使平台成为大家共享、共赢的技术支撑工具。使用者在符合安全要求的网络中只需用户名密码就可轻松登陆，无须繁复使用e-key下载注册登陆，大大增加了使用便捷性。在技术架构上，也考虑了用户类型和应用场景的可拓展性。 值得期待的是，随着相关系统逐渐成熟，未来在临时公告审核、重组预案审核等应用场景的科技监管手段也将不断丰富，人机互补的智能化监管蓝图将逐步实现。 （上证） |
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